Russian (CIS)English (United Kingdom)

Счастье в жизни – то чего ты достиг. Смысл жизни – все те, кто тебя любят. Н.Н.Полозова

Система CAMELS

Типичным примером надзорной банковской рейтинговой системы является CAMEL. Такого рода системы используются уже около двух десятилетий для экспертных (очных) проверок. В течение нескольких последних лет аналогичный подход был развит и доведен до использования в дистанционном режиме.
Банковские рейтинговые системы в интересах надзора используют анализ многих параметров и их сравнение со значениями, которые оцениваются как базовые. В связи с тем, что при проведении экспертной оценки используется конфиденциальная информация, промежуточные результаты не являются публичными. Как правило, не являются публичными и интегральные оценки.
В качестве типового примера более подробно рассмотрим систему CAMEL, получившую наибольшее распространение в России, а также ее модификации. Это также актуально в связи с тем, что базовые понятия данной системы в качестве прообраза используются и в других системах, в том числе описанных в следующих разделах.
Система CAMEL возникла в середине 1980-х гг. для очных оценок американских банков. В качестве базовых факторов оценки приняты Capital (достаточность капитала), Asset quality (качество активов), Management (управление банком), Earnings (доходы), Liquidity (ликвидность). В последующем (1996 г.) для придания ориентации на рыночные риски был добавлен еще один компонент – Sensitivity (чувствительность), в результате чего система превратилась в CAMELS. Рассматриваемая система используется всеми тремя контрольными институтами США.
Каждый фактор оценивается по обратной пятибалльной шкале, при которой лучшей является оценка 1, а худшей – 5. Рейтинг является агрегированной оценкой текущего состояния банка (табл. 6.3). В оценку каждого фактора входят несколько составляющих, для которых также используется принцип агрегирования результата. По каждому из показателей существуют базовые значения, с которыми проводится сравнение. Эти значения во времени, вообще говоря, могут меняться.

Таблица 6.3. Интерпретация комплексного рейтинга CAMELS

Рейтинговая шкала

Ранг

Результаты

анализа

Интерпретация

результатов анализа

1

1,0 – 1,4

Сильный

Надежность во всех аспектах, не требуется никакой реакции контролирующих органов

2

1,6 – 2,4

Удовлетвори-тельный

Основательная надежность с некоторыми корректируемыми слабостями, реакция контролирующих органов ограниченная

3

2,6 – 3,4

Достаточный (требует наблюдения)

Наличие слабостей, требующих своевременной помощи. Необходим повышенный контроль

4

3,6 – 4,4

Предельно

допустимый (имеется риск банкротства)

Повышенная чувствительность, если не будут предприняты усилия по повышению будущей жизнедеятельности банка. Нуждается в плотном контроле

5

4,6 – 5,0

Неудовлетвори-тельный

(высокая степень банкротства)

Высокий риск банкротства в ближайшее время. Требуются постоянный контроль и приостановка действия разрешений


В группе достаточность капитала для рейтинга CAMELS основными являются следующие факторы:

размер банка;
объем проблемных активов;
опыт развития банка и перспективные планы;
качество капитала;
нераспределенная прибыль;
доступ на рынок капитала;
забалансовые активы.

Для группы качество активов выделяют следующие факторы:

структура активов;
соотношения и тенденции по группам кредитов;
объем, изменение и сравнение необслуживаемых и пролонгированных кредитов;
концентрация кредитов;
объемы и характер операций с инсайдерами.

Группа факторы управления характеризует:

компетентность и уровень управления среднего и высшего руководства;
соответствие банковским законам и регулированию;
адекватность и согласованность с внутренней политикой;
направленность на самостоятельность;
способность планировать и реакцию на изменения условий;
готовность быть полезным для достижения разумных потребностей коллектива;
компетентность управленца;
наличие и уровень квалификации персонала и программ.

Доходы банка отражают следующие факторы:
доходность активов в сравнении со средними по группе и собственной тенденцией;
доходы и расходы в сравнении со средними по группе и собственной тенденцией;
достаточность резервов на потери по кредитам;
качество доходов;
дивидендные платежи в отношении к достаточному банковскому капиталу.

Показатели ликвидности характеризуют:

достаточность ликвидных ресурсов в сравнении с текущими и будущими потребностями;
достаточность высоколиквидных активов, без потерь конвертируемых в денежные средства;
доступ к денежным рынкам;
уровень диверсификации фондированных ресурсов;
долю краткосрочных волатильных привлеченных ресурсов;
тенденцию и изменчивость депозитов;
способность защиты и продажи части активов;
способность менеджмента определять, измерять, отслеживать и контролировать ликвидную позицию.

Чувствительность к рыночным рискам оценивают следующие факторы:
чувствительность чистых доходов и экономического значения капитала финансовых институтов к изменению ставок в зависимости от различных сценариев и граничных состояний окружения;
объем, структура и изменчивость к курсам иностранных валют или другим торговым позициям;
текущие или потенциальные изменения доходов или капитала в зависимости от изменений рыночной оценки торгового портфеля или финансовых инструментов;
способность менеджмента определять, измерять, отслеживать и контролировать процентные риски, а также ценовые и обменные валютные риски (при наличии возможности).
Оценки на экспертной основе проводились для американских банков обычно ежегодно. В дополнение могут быть использованы дистанционные системы, в том числе СРП. К преимуществам такого подхода можно отнести простоту использования даже в странах с развивающейся экономикой, к недостаткам – экспертные оценки и большие затраты на проведение инспекторских проверок на месте.




Энциклопедия рейтингов: экономика, общество, спорт / Карминский А.М., Полозов А.А., Ермаков С.П. - М.: ЗАО ИД "Экономическая газета", 2011. - 349 с